Já entrámos em abril. Muitos contribuintes vão escolher o IRS Automático e centenas de milhares de reformados, desempregados e pessoas doentes estão isentos de entregar IRS. Mas, se receberam juros ou rendas de casa em 2024, devem simular o englobamento desses rendimentos no IRS. Pode receber dinheiro inesperado.
Ainda há muitos portugueses que não sabem o que é o englobamento. Vamos fazer uma comparação: imagine que vai a um restaurante e olha para a ementa. As entradas custam x, o prato principal y, a sobremesa outro valor e depois ainda paga o café. Cada uma destas coisas tem o seu preço.
Mas também tem a opção do menu do dia, em que junta todos os elementos e paga um valor mais baixo do que a soma das partes individualmente. No IRS, o englobamento é o equivalente ao menu do dia. Todos nós pagamos uma percentagem do que ganhamos para o Estado.
Os escalões do IRS vão do zero aos 48%. Mas todos os rendimentos de capitais, se forem pagos à parte do IRS, pagam sempre no mínimo 28%.
Assim, se estiver isento de entregar IRS ou os seus rendimentos forem até ao quarto escalão do IRS, ou seja, até os 26%, deve simular sempre englobar esses valores, porque lhe vai sair mais barato.
Ao longo dos últimos anos, no Contas-Poupança, temos recebido dezenas de relatos de pessoas que não sabiam disto e que acabaram por receber centenas ou milhares de euros sem estarem à espera.
Vamos a contas:
Imaginemos que alguém recebeu 2.000 euros de juros no ano passado. Fizeram-se retenções na fonte de 28%, ou seja, 560 euros ficaram nos bolsos do Estado. Se agora englobar esses juros no IRS e pagar, por exemplo, 16,5%, só teria de pagar 330 euros, ou seja, uma poupança de 230 euros.
Esta poupança poderia ser até total se tiver outras deduções para apresentar no IRS. Há quem consiga recuperar a totalidade dos 28% que pagou ao Estado.
Atenção a um detalhe muito importante. Ao juntar os juros e rendas à sua reforma ou salários, o valor total do seu IRS vai aumentar.
Vai buscar os 28% que entregou ao Estado, mas veja se isso tem impacto em apoios que está a receber, como os abonos de família, tarifa social de energia ou o complemento solidário para idosos. Um euro no IRS pode fazer a diferença.
Para preencher o tal Anexo E, vai ter de pedir uma declaração ao seu banco ou nos Correios, com o valor anual dos juros que recebeu no ano passado e o valor que ficou retido na fonte.